永利大爆奖网址APP


您現在的位置: 海口市審計局 >> 永利娱乐值得信赖老牌品手机 >> 正文
海口市人民政府關于2017年度市本級預算執行和其他財政收支審計工作的報告
作者:    文章来源:办公室     点击数:    更新時間:2018-10-24          ★★★

主任、各位副主任、秘書長、各位委員:

    我受市政府委托,報告2017年度市本級預算執行和其他財政收支的審計情況,請予審議。

    根据市委、市政府和上级审计部门的部署,海口市審計局对2017年度市本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,认真学习贯彻习近平总书记4.13重要讲话和中央12号文件精神,紧紧围绕贯彻落实省第七次党代会和市第十三次党代会及历次全会的决策部署,坚持稳中求进工作总基调,践行新发展理念,聚焦打好“三大攻坚战”,紧盯重大政策落实、财政资金绩效和监督权力运行三个重点,充分发挥审计监督促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉的作用,积极服务保障海口国际化滨江滨海花园城市建设。

    2017年,在市委、市政府的堅強領導下,各級各部門較好完成了市第十六屆人民代表大會第二次會議確定的目標任務,成功創建全國文明城市和國家衛生城市,經濟運行呈現良好態勢。從審計情況看,市本級預算執行情況總體良好,財政保障能力進一步增強。

    ——财政收入稳步提升,重点领域建设力度加大。全市经济呈现稳中有进的良好态势,带动财政收入持续攀升,地方一般公共预算总收入351.31亿元,增长18.26%,完成年度预算179.46%。积极争取上级财政资金275.2 亿元,支持市重大基础设施和民生工程建设。进一步“强区扩权”,下拨93亿元加大对区级财政支持力度。盘活存量资金46亿元投入双创、扶贫攻坚和生态环境保护等重点领域。拨付8.5亿元用于支持重点产业升级,推进产业结构优化。

    ——堅持惠民利民,民生保障投入力度加大。民生支出累計完成140.16億元,占地方一般公共預算支出的70.68%。籌措財政專項扶貧資金0.93億元,完成建檔立卡貧困人口629戶2773人的減貧任務,5個村退出貧困村行列。籌措涉農資金8.5億元,改善農業生産條件。投入5.66億元,推動教育均衡發展。撥付1.22億元用于就業補貼、公益崗位補貼、高齡老人補貼、社保養老補助,進一步兜牢了困難群衆的托底保障網。安排2億元用于補貼市公交線路運營、推進公交線網優化,推動公交行業改革。

    ——堅持生態優先,城市更新投入力度加大。安排16.28億元,用于城市基礎設施建設。安排21.4億元,加快推進棚戶區改造。安排1.5億元,改善城市環境衛生條件。安排8.2億元,用于城市汙水汙泥處理設施管理、運行和維護,提高我市人居環境質量。

    一、市本級預算執行及決算草案審計情況

    2017年,市本級一般公共財政收入、政府性基金收入、國有資本經營預算收入、社會保險基金收入決算數分別爲74.87億元、148.51億元、0.36億元、80.88億元,分別完成預算的103.13%、83.65%、100%、118.73%。市本級一般公共財政支出、政府性基金支出、國有資本經營預算支出、社會保險基金支出決算數分別爲108.79億元、122.77億元、0.36億元、62.91億元,分別完成預算的95.54%、68.76%、100%、105.34%。2017年市本級預算執行總體情況良好。

    海口市財政局編制的市本級決算草案比較真實完整地反映了各項收支情況,較好地完成了市人大批准的2017年度財政預算收支任務。但還存在一些需要改進的問題:

    (一)財政預算執行審計的總體情況。一是用于民生的支出增長比例小于總支出增長比例4.5個百分點。二是用于“三大攻堅戰”支出增長比例小于總支出增長比例2.21個百分點。三是部分預算支出科目調整較大。如一般公共支出預算的城鄉社區支出科目,調整金額是年初預算金額的23.62%;政府性基金支出預算的城鄉社區支出科目,調整金額是年初預算金額的62.32%。

    (二)財政收入真實性審計情況。一是非稅收入17.31億元未及時繳入國庫。二是土地管理部門未及時足額收繳土地出讓金和滯納金、違約金滯留應繳非稅收入土地出讓保證金及誠意保證金。

    (三)預撥經費審計情況。2017年末預撥經費余額占年初支出預算的47.92%;其中超過兩年未收回或列支沖抵金額占比87.23%。預撥經費未及時沖抵,實際占用財政資金,弱化預算約束力。一是預撥單位爲企業等非預算單位,部分專項資金未及時對應沖抵。二是政府作爲被執行人案款440.55萬元撥付不規範。

    (四)決算草案審計情況。海口市財政局編制的市本級決算草案與向市人大報告的執行數相比,一般公共預算收入決算數少5萬元,支出決算數少8901萬元。市本級16個財政性資金專戶年末余額合計24.24億元未完全在當年決算報表中予以反映。

    二、部門財政財務管理審計情況

    對8個一級預算單位及其下屬26個單位開展預算執行和財政財務收支審計。主要發現以下問題:

    (一)預算編制不科學,執行不嚴格。2家单位年度预算调整超年初预算的200%。2家单位预算执行率低。2家单位未及时上缴财政资金 403.49万元。

    (二)“三公”經費仍存在違規問題。2家單位仍出現無預算支出因公出國(境)費公務招待費行爲部分單位存在公車維護費偏高、維修費用不實、燃料管理不規範等問題。1家單位以餐票報銷工作誤餐補助7.86萬元。1家單位超範圍支出午餐費2.27萬元。

    (三)財政財務管理不規範。5家单位未及时清理往来款9240.66万元。4家单位为职工个人支付费用624.06 万元。2 家单位挤占、违规列支课题经费37.97万元。1 家单位未及时退还已停征的价格调节基金251.75万元。1家单位政策把握不到位,造成资金损失2396.13万元。1家单位审核不严,导致16.52万元专项资金被不符合条件企业申领,327.73万元财政补贴资金未通过省级主管部门复核至今无法发放。

    (四)固定資産和項目管理不規範。6家单位未按规定登记、核销、管理固定资产,涉及金額16.33亿元。3家单位采购项目及小额维修工程验收走过场,监管不到位。3家单位8个项目建设进度缓慢,未按期完工。1家单位签订的海口市重要生活必需品应急储备合同条款不严谨,存在供给安全隐患。

    三、民生資金審計情況

    (一)保障性安居工程跟蹤審計情況。2017年,全市保障性住房和棚戶區改造安置住房投入資金共計99.21億元,竣工面積159.85萬平方米,新增保障住房困難家庭5908戶,完成貨幣化安置1.55萬戶,滿足了群衆多樣化居住需求,促進住房供給側結構性改革順利推進,維護房地産市場平穩健康發展。2017年,市財政共籌集和安排城鎮安居工程和農村危房改造資金24.69億元,完成開工任務1.57萬套,基本建成任務3.29萬套,農村危房改造任務400戶,超額完成年度任務。改善了1.57萬戶棚戶區居民、3.38萬戶中低收入住房困難家庭和400戶農村貧困家庭的居住條件。審計發現的問題:

    1.資金管理使用不規範。1個棚改項目貸款閑置加大利息負擔。1個單位未及時將安置小區鋪面租金收入16.67萬元上繳財政。

    2.保障房安置補償不規範。17個棚改安置小區已回遷的1.54萬套安置住房,入住超過1年尚未辦理不動産權證。4個棚改項目補償安置不到位,涉及拆遷補償款1048.09萬元、643套安置房、1.11萬平方米鋪面。1個棚改項目部分鋪面和地下車庫未結算,涉及面積6.44萬平方米。

    3.保障房分配管理不嚴格。2個棚改項目違規補償和安置,造成國有資産損失511.41萬元。6戶家庭收入、住房等條件發生變化應退出公租房而未退出。6戶家庭重複申報多領取農村危房改造補助資金16.30萬元。

    4.剩余安置房源統籌管理不。目前尚有1410套住宅和5124.13平方米鋪面閑置,另有5269.7平方米鋪面被區政府部門、企事業單位占用來辦公或經營。

    (二)爲民辦實事事項跟蹤審計調查情況。對市委、市政府2017年、2018年爲民辦實事事項進行跟蹤審計調查。2017年爲民辦實事15大事項17項任務共安排財政資金5.51億元,截至2017年12月30日,已撥付3.17億元,撥付進度58%。2018年爲民辦實事11大事項15項任務上半年共安排預算資金9.92億元,截至2018年6月30日,已撥付3.71億元,撥付進度37.45%。審計發現:一是截至2018年7月,2017年爲民辦實事任務尚有5項未收尾。二是2018年为民办实事部分任务进諌蚝慢,3个项目尚处于可研报告编制、调整阶段;3个项目资金未到位;1个项目尚未立项。

    (三)2016 年海口市文化事业发展专项资金审计情况。2016年,市各級財政安排文化事業發展資金1.13億元,制定扶持文化産業發展的政策措施,有效促進我市文化事業的繁榮和發展。審計發現以下問題:一是申報資料審核不嚴,3個項目違規申領扶持資金204.98萬元。二是5個項目888.08萬元資金沈澱在項目單位未發揮作用。三是主管單位違規使用專項資金113.07萬元。四是精品文藝項目審批、評定等級工作不規範。

    (四)海口市農貿市場升級改造專項經費審計情況。對列入“雙創”考評範圍內42家農貿市場的升級改造經費進行審計,發現以下問題:一是5家農貿市場改造結算審定價超出預算審核價50.88%。二是個別市場改造後經營效果不佳,經營攤位率不足10%。三是部分市場投資管理方未經物價主管部門審核批准擅自提高市場攤位費。四是職能部門多頭管理,未能形成監管合力。

    (五)海口市“菜籃子”工程建設運營審計調查情況。2013年以來,市政府采取系列措施加大“菜籃子”建設,共投入10.66億元用于蔬菜大棚建設、農貿市場改造、農民種植蔬菜補貼、良種苗培育補貼、農業保險、大中專院校和低保群體菜價補貼等項目。審計發現以下問題:一是享受財政補貼的蔬菜大棚存在閑置現象,生産的蔬菜沒有按約定足額銷往海口市場。二是大型綜合性農副産品批發市場一期完工後出現閑置現象。三是三門坡鎮6000多畝蔬菜種植基地選址不科學,積水易澇。四是260多個蔬菜銷售末端網點菜品少、質量差,退貨、損耗嚴重,群衆滿意度不高。

    (六)區級圖書館(文化館)項目建設審計調查情況。区级图书馆(文化馆)项目总投资3.77亿元,审计发现:3个区项目建设进度缓慢,未按期交付使用。2个区项目未嚴格执行基本建设程序。1 个区项目现场管理混乱,安全隐患大。

    四、“三大攻堅戰”審計情況

    (一)政府性債務審計情況。对审计署(厅)两级审计机关披露的海口市截至2017年末不规范政府债务的清理整改情况进行审计。从审计情况看,我市积极采取措施规范地方政府债务管理和整改,取得了一定成效。一是完善地方政府性债务管理制度。设立债务管理领导小组,制定了政府性债务预警监测和应急响应措施,加强了政府长期支出责任管理。二是加强地方政府债务预算管理。截至2017年末,海口市获得的地方政府负有偿还责任债务余额限额为616.3亿元,海口市地方负有偿还责任债务余额为581.6亿元。三是加强地方政府债务风险监测,防范和化解政府性债务风险。采取按时还款、制定中期还款计划、还款解除土地抵押担保、撤回纳入财政预算的承诺或担保函、修改资金贷款使用协议等措施,积极开展不规范融资担保行爲整改工作,整改率为77.4%。

(二)扶貧資金跟蹤審計調查情況。对我市2017年度教育扶贫、健康扶贫、产业扶贫、农村贫困户危房改造和整村推进情况进行跟踪审计,审计抽查4个区19个乡镇、18所学校,入户调查建档立卡贫困户296户。当年投入财政扶贫资金9345万元,审计抽查资金量5718万元,发现问题金額951万元,占抽查资金的16.63%。主要存在问题是:

    1.部分扶贫政策措施落实不夠精准。15户建档立卡贫困户隐瞒家庭收入及财产情况,违规享受财政扶贫资金18.97万元。11名建档立卡贫困户参合患者住院医疗费用报销被设置起付线,少补偿0.7万元。

    2.扶贫资金管理使用不夠规范。3个区超范围发放教育扶学补助资金41.78万元。3个区多发、漏发、少发放教育扶学补助资金48.67万元。2个单位拖欠7家医院应报销贫困户医疗费用94.66万元。2个区超进度拨付工程进度款9.39万元,多支付税金6.17万元。

    3.扶贫项目建设管理不夠规范。個別项目采取化整为零方式规避招投标。光伏产业项目存在未按合同约定的装机规模进行采购及安装、工程保修期不符合规定、输出电表安装不规范等问题。危房改造项目存在危房鉴定公司没有资质、部分危房重建用地不合规等问题。

    4.幫扶責任未完全到位産業幫扶效益欠佳。部分貧困戶養殖産業幫扶項目未能持續發展,涉及3個鎮5戶貧困戶、資金12.22萬元。個別“公司+合作社+貧困戶”模式的産業幫扶項目設施簡陋、管理不善、缺乏專業技術,養殖病死率高,涉及貧困戶41戶174人、資金34.80萬元。

    (三)自然資源資産審計情況。重點審計秀英區黨政領導幹部開展水、森林等自然資源和相關生態環境保護情況。審計發現以下問題:

1.对破坏自然资源和生态环境问题监督查处不力。4块采矿点破坏林地越界采矿,涉及面积253.54亩。52个地块存在占用公益林及林地行爲,涉及面积737.29亩。林业部门不及时制謮蝌上报林业违法案件,不及时查处举报的案件,部分案件没有按照处罚决定要求进行补植或恢复原状。永庄水库饮用水水源保护区内存在企业违规作业、堆放建筑垃圾、违建项目未拆除以及垂钓、围网捕鱼等违规行爲。岭北水库的Ⅱ类生态保护红线区和粤海片区控制性详细规划的水产养殖禁养区内存在规模化水产养殖。荣山河、那甲河等水体周边存在生活污水、养殖废水直排現象。

2.生態環境保護基礎工作推進不力。綠化寶島造林地管護不到位,林木保存率不高,涉及面積1374.51畝。水源保護區隔離防護工程超期14個月僅完成工程的70%。農村安全飲水和城鎮二次供水監管不到位,水質抽檢合格率分別爲46.2%、87.5%。區環境監測站人員、設備不到位,不具備相應的監測能力。

    3.相關職能部門履職不到位。1個單位未行使“植物檢疫證書核發”職權。1個單位承接“轄區非建成區取水許可和監督管理”權限,十年來未受理過取水許可申報審批。2個單位未完全掌握轄區範圍內排水排汙單位的基本情況。

    五、國有企業審計情況

(一)海口市公共交通集團有限公司資産負債損益審計情況。重点审计市公交集团公交业务板块的经营状况、财务状况、管理运营情况及成本控制情况。审计发现:一是公交运营板块亏损持续加大,2017年市公交集团亏损4亿元,为上年亏损额的327.36%。二是部分下属公司职能重叠,人员配置不合理,閑置人员较多,导致人工成本负担重。三是下属公司存在虚增运营成本、虚增负债、虚假维修、车辆配件更换不正常、旧胎翻新管理混乱等情况,涉及金額257.33万元。四是广告经营管理不规范,无故核减广告租金48.81万元,56.52万元广告租金存在回收风险;五是下属公司内部管理不到位造成损失浪费18.59万元。六是对外债权未及时收回。

(二)海口市國有資産經營有限公司資産負債損益審計情況。重點審計國有資産運營管理情況,發現以下問題:一是個別项目存在投资损失风险。二是未及时收回股利734.8万元,未及时上缴国有资产经营和处置收益3388.97万元。三是往来款 1.23 亿元长期挂账。四是移交给国资公司管理的行政事业单位国有资产,部分資産移交前未進行評估或“招拍挂”,原管理單位簽訂的租賃或合作開發合同價格低、時限長、有失公允

(三)市屬國企2014—2016年度“三公”經費審計調查情況。对市属33家国有企业2014—2016年度“三公”经费开支情况审计结果显示,自中央八项规定颁布以来,绝大多数市属国企公务接待费呈连年下降趋势,公务用车、因公出国(境)、因公出差管理逐步规范。但少数国企仍然存在公款大吃大喝、滥发奖金福利等現象:1家公司2014—2015年公款吃喝204.22万元。2家公司以多种名义发放各类奖励、补贴。1家单位工作人员以开具劳务费发票、支付现金形式在某公司领取劳务费10.62万元。

審計根據相關規定向紀檢部門進行移送處理,目前已有7人受到處理。

    六、政府投資審計情況

    (一)竣工結(決)算審計情況。完成竣工結算審計項目162

个,审核金額32.75亿元,审定金額28.2亿元,核减金額4.55亿元,核减率13.90%。审计发现的主要问题:一是8个项目超概(预)算、超计划投资4350.08万元。二是29个项目结算核减率超过20%。三是公开招投标过程不规范,3个项目前期勘察、设计、工程施工未按程序进行公开招投标,1个项目未按招标文件签订施工合同。四是1个项目现场变更签证较多,缺乏嚴格规范的监督机制。

(二)重大項目跟蹤審計情況。对桂林洋国家热带农业公园基础设施 PPP 项目、2017年管廊项目和江东大道(二期)项目等57个项目进行全过程跟踪审计,累计跟踪项目投资金額369.91亿元。审计发现的突出问题:一是個別项目未嚴格执行基本建设程序,投资难以控制。二是征地拆迁、规划调整等问题导致施工进度滞后。三是部分项目重复设计施工、随意变更,造成资源浪费和资金损失。四是個別项目未嚴格按设计图纸、规范施工,存在质量、安全隐患。

针对上述问题,审计部门共出具跟踪审计整改建议函186 份,提出整改建议386条,被审计单位正在积极落实整改。

    七、2016 年度审计工作报告整改情况

    市政府高度重視2016年度審計工作報告反映的問題以及2017年審計發現問題的整改,丁晖市長主持召開市政府常務會議研究並部署審計整改工作,要求各級政府、各部門及單位從講政治的高度嚴格落實整改主體責任,主要負責人認真履行整改第一責任人職責,采取有效措施逐項落實審計整改事項,限期銷號。截至2018年7月20日,上年度报告反映的6大方面118个问题,已整改108个,正在整改10个,整改率91.52%;追回和上缴财政资金23.93亿元,其他整改问题金額31.37亿元,处理处分12人次;推动政府、部门单位制定完善规章制度38项。

    尚未整改到位的問題主要有:一是城市基礎設施配套費和汙水處理費等資金追繳工作未完成。二是預撥經費完全消化需一定年限。三是市工商聯房屋租金0未上缴财政。四是部分投资项目受政策、资金、征地拆迁等影响进諌蚝慢。

    八、加強財政管理的意見

    (一)強化財政預算收支管理。一是嚴格执行预算法律法规,强化预算收支刚性约束,加强预算编制培训,增强预算编制前瞻性,提升财政资金使用绩效。二是优化财政支出结构,科學配置财政资源,加大对“三大攻坚战”、民生工程等重点领域的支持力度。

    (二)加大政府債務化解力度。一是逐步化解長期累積的預撥經費,規範預撥經費管理。二是嚴格执行中央、省关于加强地方政府性债务管理以及规范长期支出责任管理的各项规定,认真整改不规范举债、融资和担保行爲,化解隐性债务风险。积极发展产业促进增收,争取中央和省级财政支持,加大偿还债务力度。

    (三)嚴格执行财经纪律。针对“三公”经费、财务支出、国有资产管理、项目建设管理、政府采购等方面存在的不规范及违纪违规问题,要加强单位内部审查,强化会计核算中心监督职责,严肃财经纪律,对违规违纪行爲严肃查处、严肃追责。

    主任、各位副主任、秘書長、各位委員:

    我們將更加緊密地團結在以習近平同志爲核心的黨中央周圍,以習近平新時代中國特色社會主義思想爲指導,自覺接受市人大的監督,按照中央審計委員會對審計工作的新要求,加大審計監督保障力度,爲把海南建設自由貿易試驗區和中國特色自由貿易港,把海口建設成爲國際化濱江濱海花園城市作出應有的貢獻。

內容編輯:市審計局
  • 下一篇文章:
  •